Факторинг как инструмент управления дебиторской задолженностью

3-02-2017, 22:58
0
182
Факторинг как инструмент управления дебиторской задолженностьюФирмам, занимающимся поставками с условием отсрочки платежа, приходится сталкиваться с наличием задолженности покупателей. В итоге поставщик несет серьезные потери, как финансовые, так и временные. В таком случае целесообразно передать управление агенту, который будет вести факторинг дебиторской задолженности.

При передаче управления составляется трехсторонний факторинговый договор (поставщик, покупатель и компания-факторинг). Таким образом, суть факторинга заключается в передаче денежных средств клиенту за оказанные услуги от должника (покупателя).

Схема факторинга


1.Поставщик (кредитор) оказывает определенную услугу для покупателя (дебитора).
2. Покупатель частично оплачивает стоимость услуги (не менее 10%).
3. Агент производит выплату оставшейся суммы поставщику за покупателя, которому сообщает о том, что он получил право на требование оставшейся суммы за услугу.
4. В определенные сроки покупатель производит оставшуюся выплату факторингу с доплатой за предоставление рассрочки платежа.

При обращении в факторинговую компанию будьте готовы к тому, что она возьмет на себя работу лишь с теми покупателями, с которыми у вас налажены поставки на протяжении длительного времени. Это происходит потому, что агент должен быть уверен в платежной способности покупателя. Зачастую, перед заключением соглашения, факторинговая компания анализирует финансовое состояние дебитора, для наибольшей страховки. Однако многие покупатели отказываются предоставлять бухгалтерскую документацию третьим лицам.

Виды факторинга


Исходя из отношений поставщика, покупателя и агента, различают два вида факторинга: с регрессом, или факторинг дебиторской задолженности без регресса.

1.Факторинг с регрессом заключается в том, что поставщик обязуется вернуть деньги агенту, если покупатель не совершил необходимую выплату в оговоренный срок.
2.Суть факторинга без регресса состоит в полной ответственности агента за платежеспособность покупателя, однако стоимость услуг факторинга в таком случае выше и требования к дебитору жестче.

В нашей стране наиболее популярен факторинг с регрессом.

Достоинства факторинговых компаний


Факторинг заключается в кредитовании определенного покупателя под определенную поставку. При кредитовании не требуется залог, поэтому в случае неплатежеспособности дебитора все риски по покрытию убытка ложатся на поставщика. 
Автор статьи: Мария Шакурова

Добавить комментарий
Ваше имя: *
Ваш e-mail: *
Код: Кликните на изображение чтобы обновить код, если он неразборчив
Введите код:
» » » Факторинг как инструмент управления дебиторской задолженностью